Хозяйственные договоры: условия и налоговые последствия

План

Скачать программу
в PDF

1. Права и обязанности налогоплательщиков и налоговых органов, изменения в части налогового контроля:

• Деловая цель как критерий действительности сделки. Необоснованная налоговая выгода: исключаем риски.
• Понятие взаимозависимости контрагентов с точки зрения налогообложения.
• Что нового в проверках контрагентов, блокировке счетов, допросах руководителей и бухгалтеров.
• Новые претензии к реальности сделок, экономическому обоснованию, привлечению к субсидиарной ответственности с учетом позиции Верховного суда.

2.  Основные принципы договорной работы в организации.

• Существенные условия договоров.
• Как теперь доказать должную осторожность и осмотрительность при заключении договора?
• Как влияют условия заключенных договоров на налоговые последствия?

3.  Заверения об обстоятельствах – понятия и последствия, учитываем изменения в ГК РФ. Отказ от договора в одностороннем порядке — чем это теперь может обернуться для компании?

4.  Задаток, обеспечительный платеж, независимая гарантия: сходства и различия, налоговые последствия с учетом судебной практики. Как не переплатить налоги?

5.  Дебиторская и кредиторская задолженность: проблемные вопросы учета. Как повлияли изменения в ГК РФ и НК РФ.

6.  Гражданско-правовой договор: бухгалтерские и налоговые последствия.

• Выбор вида, формы и условий договора.
• Использование особенностей различных договоров для целей налогового планирования.
• Договор с ИП и с самозанятым .
• Сложные вопросы, риски, защита от претензий налоговых органов.
• Оптимальный документооборот.

7.  Договор купли-продажи.

• Момент перехода права собственности по договору, возврат товаров особенности 2019года.
• Скидки, штрафные санкции по договору – налоговые последствия.
• Способы предъявления и обоснования транспортных расходов – учитываем требования контролеров.

8.  Договор на оказание услуг, выполнение работ.  В чем отличие услуги и работы, особенности налогового учета по сделкам.

9. Сделки с недвижимым имуществом.

• Особенности налогообложения у продавца и покупателя: НДС, налог на прибыль, налог на имущество – особенности 2019 года.
• Договор аренды недвижимого и движимого имущества: особенности оформления.
• Капвложения в арендованное имущество.
• Договор безвозмездного использования имущества — в чем налоговые риски?

10.  Посреднические сделки: на что обратить особое внимание при заключении договора. Учитываем разъяснения контролеров.

11.  Договоры займа, в том числе беспроцентного.

• Бухгалтерский учет и налоговые последствия в свете изменений в ГК РФ.
• Займы сотрудникам.
• Получение займов организацией от сотрудников и иных физических лиц.
• Учитываем изменения в ГК РФ.
• Что необходимо знать бухгалтеру организации.

ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ, РАЗБОР КОНКРЕТНЫХ СИТУАЦИЙ ПО ПРЕДЛОЖЕНИЮ СЛУШАТЕЛЕЙ