Лекция
Последствия налоговой реформы на УСН: как подготовиться к 2025 году?
Лектор: Стажкова Мария Михайловна – генеральный директор «Национальной Гильдии Бухгалтеров и Аудиторов», кандидат экономических наук, член Института внутренних аудиторов и института Международного института внутренних аудиторов, независимый консультант-эксперт в сфере бухгалтерского и налогового учета, преподаватель курсов повышения квалификации, семинаров, авторских тренингов
7 октября 2024, c 10:00 до 14:00
5 академических часов
Бухгалтер, УСН
10 800 руб.
План
1. НОВЫЕ требования к применению УСН в 2025 году.
2. Налоговая реформа с 2025 года: как подготовиться и что учесть для будущей работы?
- Какие параметры и лимиты для применения УСН установлены с 2025 г.?
- НДС для УСН: что надо знать для работы с этим налогом с 2025 г.? Как выбрать налоговую ставку и обосновать ее директору и собственнику?
- Декларация по НДС, счета фактуры, книга покупок и книга продаж: применение на УСН.
- Налоговые ставки по НДС и единому налогу на УСН.
- Освобождение от НДС на УСН.
- Ответы на вопросы.
3. Переход на УСН: действия в переходном периоде, особенности учета и налогообложения.
ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ
10 800 руб.
Вопросы, на которые были даны ответы
Добрый день.Компания на УСН,доход более 60 млн.Услуги пластической хирургии и косметологии.Услуги пластической хирургии попадают под освобождения от НДС по ст.149 НК? А косметологические услуги нет.Соответственно придется разделять учет и услуги по косметологии облагать НДС и представлять декларацию и платить налог,а пластическая хирургия -освобождена от оплаты налога НДС.Верно?
ИП работает на УСН. Какая максимальная выручка должна быть в 2024г.,чтобы с 2025г не платить НДС ?
Подскажите что делать организации на УСН (15%) при продаже остатков товара в 2025 г., которые он покупал с НДС в 2024, если он переходит на работу с НДС в 2025 г.?
Добрый день!
1. Нужно ли выставлять сч/ф без НДС и вести нулевую книгу продаж и покупок, если выручка менее 60 млн?
2. Нужно ли подавать уведомление в 2024, что ИП на УСН не платит НДС, т.к выручка менее 60 млн?
3. Если в течение года ИП превышает 60 млн, нужно ли как-то уведомить налоговую о выборе ставки 5, 7 или 20 % ?
4. Как организации на ОСНО, работающей с ИП на УСН узнать, что он не превысил лимит и не должен ли он нам выставлять сч/ф? Ведь в таком случае мы в налоговых расходах учтем больше, чем нужно.
Спасибо!
1. Нужно ли выставлять сч/ф без НДС и вести нулевую книгу продаж и покупок, если выручка менее 60 млн?
2. Нужно ли подавать уведомление в 2024, что ИП на УСН не платит НДС, т.к выручка менее 60 млн?
3. Если в течение года ИП превышает 60 млн, нужно ли как-то уведомить налоговую о выборе ставки 5, 7 или 20 % ?
4. Как организации на ОСНО, работающей с ИП на УСН узнать, что он не превысил лимит и не должен ли он нам выставлять сч/ф? Ведь в таком случае мы в налоговых расходах учтем больше, чем нужно.
Спасибо!
Здравствуйте!
Если в 2024 году доходы превышают 60млн, с 2025 года становимся плательщиками НДС. А если в 2025 году будет меньше 60млн НДС в этом случае не возмещается?
Если в 2024 году доходы превышают 60млн, с 2025 года становимся плательщиками НДС. А если в 2025 году будет меньше 60млн НДС в этом случае не возмещается?
Некоммерческая организация поучает целевое финансирование в виде спонсорских поступлений. Размер поступлений за 2024 год превысил 60 млн руб. Все эти средства используются на уставные цели. Распространяется ли действие налоговой реформы на такие организации?
ООО , выручка более 60 млн.руб, планирует переход на УСН в 2025 г. , выбирает ставку 20%.
Нужно ли восстанавливать НДС ранее приняты к вычету с остаточной стоимости основных средств?
Нужно ли восстанавливать НДС ранее приняты к вычету с остаточной стоимости основных средств?
Добрый день, аванс получен в 2024 году, закрытие услуг в 2025, доход организации в 2024 году более 60,0 мил. руб. Вопрос: как будет выставятся и оплачен НДС в 2025 году если договором оговорена твердая сумма оказания услуг.
Если в 2024 году выручка превысила 60 млн руб, НДС необходимо исчислять с 01.01.2025 или с 1 числа месяца, в котором выручка за 2025 превысила 60 млн руб.?
1. Если в 2024 году выручка превысила 60 млн руб, НДС необходимо исчислять с 01.01.2025 или с 1 числа месяца, в котором выручка за 2025 превысила 60 млн руб.?
2. Освобождается ли общепит на УСН от уплаты НДС при соблюдении условий, обозначенных в гл.21 НК РФ?
2. Освобождается ли общепит на УСН от уплаты НДС при соблюдении условий, обозначенных в гл.21 НК РФ?
Добрый день. ИП был на ПСН + УСН, превысил лимит по ПСН, перешел на УСН в 2024 году (выручка на 31.12.2024 будет ~ 80 000 000.00, в 2025 году он сможет с начала года применять ПСН?
3. УСН считается кассовым методом, т.е. с полученной оплаты. С этих же сумм уплачивается НДС (но по начислению). Т.о. возникает двойное налогообложение, верно? Т.е. с одной суммы дохода мы должны уплатить и УСН и НДС
4. ИП на УСН, розница и общепит, счет-фактура выставляется одна за день?
Если доход за 2024 год более 60 млн. руб., начислять НДС нужно с января 2025 года? Или в 2025 году с месяца, в котором доход превысит 60 млн. руб.
5. Ставка 5% применяется с 01.01.2025 даже в случае выручки в 2024 году более 150 млн руб.+коэф.дефлятор?
Добрый день. Правильно ли я поняла что при доле НДС вх.более 65% выбираем ставку 20%. В остальных случаях доля вх НДС не кртитчна, так как к вычету не принимаем? Спасибо
Добрый день. ИП на УСН. У нас магазин- розница. Если мы переходим на уплату НДС, как выписывать счета фактуры?
ИП на УСН. Выставляем УПД, нужно ли будет выписывать счета-фактуры?
Добрый день. Ип розничная торговля. УСНО 15%. В 2024 году доход составил 100 млн. Возможно ли совмещение в 2025 году ПСН и УСНО?
Добрый день! ИП оказывает рекламные услуги, также индивидуальный предприниматель занимается продажей земельных участков (небольшой объем), с 2025 г. планируется применять ставку с НДС 5%, правильно ли я понимаю, что основной вид деятельности будет облагаться НДС -5%, а по продаже участков НДС не будет, и придется вести раздельный учет, с отражением в разделе 7, правильно? Спасибо
Добрый день. Есть операции не облагаемые по ст.149 и прочие операции. Как считать лимит выручки (60 млн) с учетом всех операции или только по прочим операциям.
Добрый день! Доходы свыше 60 млн. в 2024 году, переходим на НДС 5%, расчет налога 6% будет от доходов с НДС или очищенных от НДС? Если в 2025 году доход не превысит 60 млн, можем ли мы в 2026 году не платить НДС?
добрый день, лимиты считаем от суммы БЕЗ НДС ?
Здравствуйте. Выручка в 2024 г. более 60 млн. Авансы в 2024 г. уплаченные покупателями физическими лицами. Договориться о увеличении стоимости на 5% НДС не получиться. Товар весть на складе. Модем учесть НДС расчетным путем из оплат 2024 г.
Если общепит освобождается от НДС при УСН, вести книгу покупок и продаж не нужно?
Добрый день. Ип розничная торговля. УСНО 15%. В 2024 году доход составил 100 млн. Возможно ли совмещение в 2025 году ПСН и УСНО? Нужно ли выставлять с/ф на ПСН ?
Если в 2025 году на расчетный счет организации поступит оплата от покупателей по реализациям 2024 года - нужно ли с этой суммы будет уплатить НДС?
При расчете налога на УСН при применении 20% НДС в 2025г выручка как налогооблагаемая база будет браться без НДС или с НДС? Ставка УСН 15%
Организация на усн оказывает услуги общепита. Будет 5%.
С какого периода включиться льгота по п. 38 ст. 149 НК.
Как только 9 месяцев будем начислять оплату сотрудникам не менее среднемесячной согласно НК
С какого периода включиться льгота по п. 38 ст. 149 НК.
Как только 9 месяцев будем начислять оплату сотрудникам не менее среднемесячной согласно НК
а можно в цифрах? выбран НДС 5 % с 01.01,25 , УСН 6%
общая сумма уплаченных налогов от полученной оплаты в 100млн. руб. составит:
100млн*11%
или (100*5%)+(100-5%)*6%=10700млн
общая сумма уплаченных налогов от полученной оплаты в 100млн. руб. составит:
100млн*11%
или (100*5%)+(100-5%)*6%=10700млн
Контроль за среднемесячной ЗП в 2024 году за первые 9 месяцев осуществляется для освобождения от НДС на общепите в 2025 году или за любые 9 месяцев 2024 года?
Рассылка анонсов семинаров
Подпишитесь на рассылку, получайте самые выгодные предложения первыми!
Услуга оказывается в рамках договора публичной оферты